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會計原理及概念 原幣記賬法 關於存貨賬 價目 飛龍 支援 首頁

會計軟件使用指引   Windows / Android / iOS


此指引僅供參考, 請以軟件附帶的說明為準.

登入系統後, 選擇[總分類賬]項目.

(A) 操作步驟

- 設定貨幣代號及兌換率.
- 設定賬戶編碼及類別.
- 將以前的餘額以日記簿方式輸入電腦, 也可用傳票或在明細賬維護中直接輸入.
- 每日開傳票或用日記簿記賬.
- 將傳票過賬, 可選擇逐張過賬或累積一次過賬.
- 有需要時印出報表.
- 會計年度終結時執行<結轉下一年度>.
 

(B) 設定貨幣代號

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代號 | 啟用日期 | 名稱 | 兌換率 | 類別
---------------------------------------
HKD   1993/06/01  港元   1.0000    1      (1 表示本地貨幣)
USD   1993/05/01  美元   7.8000    0      (0 表示外地貨幣)
---------------------------------------

[啟用日期]

可輸入一個日期, 表示由此日期開始, 使用本行紀錄的兌換率.

[兌換率]

兌換率是指一外幣能兌換多少本幣, 假設港元為本幣, 并且1美元等如7.8港元, 兌換率即為7.8.

[類別]

用0表示外地貨幣, 1表示本地貨幣.
 

(B) 設定賬戶

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   賬號   |            名稱             | 類別 | 標記
------------------------------------------------------
02          銀行存款                       1
02/01       活期                           1
02/01/01    A 銀行 A/C 0123456             1      Y
02/01/02    B 銀行 A/C 6543210             1
02/02       定期                           1      C
02/02/01    A 銀行                         1
02/03       支票                           1
02/03/01    A 銀行 A/C 8888888             1
------------------------------------------------------

[賬號]

除了可用/外, 也可用其他符號作為賬號級數的分隔符號, 也可以不用分隔符號. 可在<系統設定\組別設定>定義賬號結構.

[類別]

1-6 表示此賬戶會出現在資產負債表, 其中:
    1 流動資產        2 長期及其他資產  3 流動負債  4 長期及其他負債
    5 其他資產或負債  6 股東權益

A-L 表示此賬戶會出現在損益計算表, 其中:
    A 營業收入  B 營業成本  C 直接費用  D 經營管理費  E 折舊攤銷
    F 財產損失  G 財務收入  H 財務支出  I 其他收入    J 其他支出
    K 其他項目  L 損益調整

如果此欄位不填入任何資料, 表示此賬戶不會出現在資產負債表及損益計算表, 其餘額必須保持為零.

[標記]

保留空白表示開傳票時標記可有可無.

Y 表示這個賬戶在開傳票時必須輸入標記.

C 表示這個賬戶在開傳票時必須輸入標記,而且輸入的標記必須與預先設定的相符.
 

*** 設定賬戶時可轉入"賬戶樣本", 賬戶一經使用,在本年度不可刪除, 亦不可修改賬號.


(C) 分錄傳票

[傳票編號]

例1:

11月份的傳票代碼為11, 人手輸入第一張傳票的編號110001, 第二張只需輸入11, 系統自動產生110002, 如此類推.

例2:

選擇傳票代碼ARS, 人手輸入ARS第一張傳票的編號ARS0001, 第二張只需輸入ARS, 系統自動產生ARS0002, 如此類推.

*** 如果用戶輸入編號的長度大於5, 系統不自動產生編號.
*** 系統會使用人手輸入編號的長度產生新編號.

[輸入賬號]

可以輸入一個預先在賬戶表設定好的賬號.

按[F8查詢]或[賬號]欄位鼠標鍵可調出賬戶表, 按[Enter]或用鼠標點選欄位內容即可將選定的賬號輸入到傳票的賬號欄位.

可以先輸入部份賬號或部份名稱加上一點(例如: 存款.), 然後按查詢鍵, 系統會尋找最接近的賬戶.

*** 必須使用最明細的賬戶

[填寫摘要]

如果需要復製傳票中其他位置的摘要, 使用[Ctrl+C]儲存, [Ctrl+V]取出. 如果留空不填, 系統會自動復製上一行的摘要.

按[F8查詢]鍵可以輸入有關某一賬戶的摘要, 用[Enter]或鼠標點選可從摘要表中選擇一行預先輸入的摘要.

[借方或貸方]

用D表示借方金額, C或-號表示貸方金額. 如果保留空白, 系統會填上D.

[輸入金額]

如果已經輸入了多個借貸方金額, 想計算出平衡金額, 例如輸入了3個借方金額, 想知道貸方金額是多少可輸入[.]然後按[Enter].

[加上標記]

標記欄位可用來標識應收, 應付, 信用證, 合同, 人員等資料, 過賬後可得到應收, 應付的餘額數, 或按信用證, 合同為單位的成本核算表等(標記明細表).

使用標記前可在賬戶表設定該賬戶是否需要輸入標記, 系統會檢查這個設定.

按[F8查詢]可調出設定標記的表格.

[傳票過賬]

如果傳票未過賬, 系統會在[過賬]欄位填上"N"以及執行儲存的用戶編號. 如果已經過賬, 則會填上"U"及執行過賬的用戶編號.

*** 過賬後如果需要修改傳票, 可以使用[F2過賬]回轉傳票.
 

(D) 明細賬及報表

[明細賬操作]

用[F2統計]可作即時統計. 畫面上有資料, 按[F2統計]可統計出截至該行所顯示的日期的賬戶餘額.或按[F9清屏]將畫面清成空白, 在適當的欄位填上統計的關鍵資料(例如賬號、日期等),再按[F2統計].

在[傳票號]欄位按[F8查詢]可查詢傳票.

[印出報表]

印出明細賬時, 可選擇日期範圍。

印出餘額表時, 賬號範圍上限的長度可表示累總的級數(適用於00/00/00這種格式的賬號). 如果選擇了幣別, 可得到分幣別的賬戶餘額, 如果不選擇幣別, 各賬戶的外幣餘額將兌換成本幣餘額.

例:

賬號 01~ZZ 幣別 HKD~USD  表示按一級賬戶累總, 并分幣別統計.

賬號 01~ZZ/ZZ 幣別 ~     表示按二級賬戶累總, 并將餘額兌換成本地貨幣.
 

(E) 關於結轉下一年度

- 先更改工作日期至會計年度的最後一日.
- [本年損益]及[上年損益]賬號為可選項目, 可以保留空白.
- 如果填上[本年損益]賬號, 同時[上年損益]賬號不為空, 系統自動將[本年損益]賬號的
  餘額轉入下一年度的[上年損益], 否則轉入下一年度的[累積損益].
- 如果填上[上年損益]賬號, 系統自動將[上年損益]賬號的餘額轉入下一年度的[累積損益]
  本年度所有盈虧賬戶的餘額將會轉入下一年度的[上年損益]項下, 否則轉入下一年度的
  [累積損益].
- 必須填上[累積損益]賬號.
- 如果填上[兌換賬號], 系統自動將本年度的盈虧賬戶的餘額換算為本幣.
- 如果選擇了[將賬戶表帶到下一年度], 系統將覆蓋下一年度賬戶編碼表相同賬號的資料
- 如果選擇了[分別計算各標記的餘額], 系統會將標記帶到下一年度.
 

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